PRAGNUM допомогла клієнту уникнути донарахувань податків та, як наслідок, захистила власників та топ-менеджмент від кримінального переслідування

Всі пам’ятають часи «банкопадів», коли через певні фінансові труднощі НБУ вводив тимчасову адміністрацію в банки, яка продавала кредитні портфелі для відновлення платоспроможності банку. Процес продажу полягав у тому, що спочатку продавали найбільш привабливі лоти, після чого об’єднували «нецікаві» портфелі в один лот і продавали їх з величезним дисконтом. Фінансові компанії купляли такі лоти і потім вже починали працювати з конкретними боржниками, або перепродаючи окремі маленькі частини лотів третім особам.

Здавалося б нормальна господарська діяльність, яка дозволяє з одного боку державі повернути хоч якісь кошти збанкрутілого банку, а з іншого фінансовому ринку працювати та отримувати прибуток. Проте податкова була дещо іншої думки і зазначила, що продаж таких активів фізичним особам є незаконним і донарахувала податків і штрафних санкцій на суму більше 50 млн. грн. Зрозуміло, що таку суму не могли проігнорувати і органи досудового розслідування, які одразу почали вчиняти слідчі та розшукові дії, зокрема розсилати запити, проводити допити та обшуки з вилученням всього що стосується та не стосується справи.

З метою захисту інтересів клієнта, адвокатами PRAGNUM було оскаржено відповідне податкове повідомлення-рішення та в межах судової справи отримано ряд висновків (експерта та фахівця у галузі права) та подано відповідну судову практику, які дозволили виграти справу в суді та доказати законність дій Клієнта. Особливістю цього спору було те, що податковий орган прямо посилався на позиції Верховного Суду в аналогічних справах, де Суд став на сторону саме контролюючого органу, а не платника податків. Не зважаючи на це, адвокатам PRAGNUM вдалось доказати неправоту контролюючого органу.

Одночасно висновки експертів та судові рішення були подані в межах кримінального провадження з відповідними клопотаннями, що повністю дозволило зняти напругу з власників та топ-менеджерів клієнта.